Avisos

O Banesco USA está em conformidade com o USA Patriot Act § 326 (o Patriot Act). Leia estas informações importantes sobre os procedimentos para abrir uma nova conta.

Para ajudar o governo a combater o financiamento de atividades terroristas e de lavagem de dinheiro, a lei federal exige que todas as instituições financeiras obtenham, verifiquem e registrem informações que identifiquem cada pessoa que abre uma conta.

O que isso significa para você: Quando você abre uma conta, pedimos seu nome, endereço, data de nascimento (para pessoas físicas) e outras informações que nos permitirão identificá-lo. Também podemos pedir para ver sua carteira de motorista ou outros documentos de identificação.

Em conexão com a Lei de Aplicação de Jogos de Azar Ilegal na Internet de 2006 (UIGEA) e regulamentações de implementação (Regulamento GG) emitidas pelo Conselho de Governadores do Sistema da Reserva Federal e pelo Departamento do Tesouro dos Estados Unidos, certas transações são proibidas em sua conta. O Banesco USA é obrigado a notificar nossos clientes comerciais sobre essa proibição.

“Jogo de Azar Ilegal na Internet” é definido na UIGEA como fazer, receber ou transmitir intencionalmente uma aposta por qualquer meio que envolva o uso, pelo menos em parte, da Internet, onde tal aposta seja ilegal sob qualquer lei federal ou estadual aplicável no estado ou terras tribais nas quais a aposta é iniciada, recebida ou feita de outra forma.

“Transações Restritas” são definidas no Regulamento GG como transações nas quais fundos são conscientemente aceitos por empresas de jogos de azar em conexão com a participação de terceiros em jogos de azar ilegais na Internet. É proibido processar transações restritas por meio desta conta ou de qualquer outra conta que você tenha no Banesco USA. Transações restritas geralmente incluem, mas não estão limitadas a, aquelas em que crédito, transferências eletrônicas de fundos, cheques, transações ou saques com cartão de débito ou cartão de crédito são conscientemente aceitos por empresas de jogos de azar em conexão com a participação de terceiros em jogos de azar ilegais na Internet e geralmente serão considerados ilegais.

Como cliente do Banesco USA, essas transações restritas estão proibidas de serem processadas por meio de sua conta ou relacionamento conosco.

O FATCA, promulgado em 2010, cria novas regras de declaração de informações e retenção para pagamentos feitos a determinadas instituições financeiras estrangeiras (FFIs) e outras entidades estrangeiras não financeiras (NFFEs). Toda entidade estrangeira é classificada como uma FFI ou uma NFFE. As regras do FATCA geralmente entram em vigor com relação aos pagamentos feitos em ou após 1º de julho de 2014.

O FATCA visa aumentar a transparência para o Internal Revenue Service (IRS) com relação a pessoas dos EUA que podem estar investindo e ganhando renda por meio de FFIs e NFFEs. Embora o principal objetivo do FATCA seja obter informações sobre cidadãos dos EUA, o FATCA impõe uma retenção na fonte de 30% sobre certos pagamentos feitos a FFIs e NFFEs se os requisitos aplicáveis de documentação e relatórios não forem atendidos.

Em geral, após 30 de junho de 2014, a menos que uma isenção ou um Acordo Intergovernamental FATCA se aplique, todas as FFIs serão obrigadas a celebrar acordos de conformidade de divulgação com os EUA. Departamento do Tesouro (por exemplo: Acordos FFI), segundo os quais as FFIs são obrigadas a reportar diretamente ao IRS sobre suas contas nos EUA ou estarão sujeitas à retenção de imposto na fonte de 30%. As FFIs que firmam acordos de FFI com o IRS são conhecidas como FFIs participantes e, após o registro no IRS, receberão números globais de identificação de intermediários (GIINs), que servem como prova de seu status de FFI participante. Uma FFI que não celebrar um Acordo FFI será tratada como uma FFI não participante para fins do FATCA (a menos que uma isenção ou Acordo Intergovernamental do FATCA se aplique).

Todas as NFFEs que não são excluídas pelas regras do FATCA (por exemplo, NFFEs passivas) devem relatar e/ou certificar qualquer propriedade substancial nos EUA no Formulário W-8BEN-E, Certificado de Status de Proprietário Beneficiário para Retenção e Declaração de Impostos nos Estados Unidos (Entidades) ou estar sujeitas ao mesmo imposto retido na fonte de 30%.

Essas novas regras de relatórios e retenções afetarão os processos de abertura de contas, os sistemas de processamento de transações e os procedimentos de “conheça seu cliente” utilizados tanto por instituições financeiras dos EUA, como o Banesco USA, quanto por bancos estrangeiros.

As responsabilidades de retenção do FATCA recaem principalmente sobre agentes de retenção dos EUA, incluindo o Banesco USA, na medida em que eles tenham controle, recebimento, custódia ou disposição de um pagamento retido feito a uma entidade sujeita à retenção do FATCA. Consequentemente, o Banesco USA será obrigado a reter e remeter ao IRS uma retenção de imposto FATCA de 30% sobre certos pagamentos retidos.

Os agentes de retenção, incluindo o Banesco USA, devem declarar anualmente sua retenção FATCA agregada no Formulário 1042, Declaração Anual de Imposto de Retenção na Fonte para os EUA. Renda de origem de pessoas estrangeiras e preencher o Formulário 1042-S, Pessoa estrangeira dos EUA. Renda de origem sujeita a retenção, com relação a cada pessoa estrangeira que recebe um pagamento sujeito a retenção.

Além disso, os termos de certos Acordos Intergovernamentais do FATCA exigirão que agentes de retenção, como o Banesco USA, informem ao IRS certas informações de identificação (por exemplo: nome, endereço, etc.) e informações de conta (por exemplo: saldo de fim de ano, etc.) relativas a titulares de contas estrangeiras. Essas informações estarão potencialmente disponíveis para as autoridades fiscais dos países de residência dos titulares das contas.

O Banesco USA não fornece consultoria fiscal. Recomendamos que você procure aconselhamento profissional independente caso tenha alguma dúvida sobre o FATCA ou como ele pode afetá-lo.