Notificaciones

Banesco USA cumple con la Ley Patriota de Estados Unidos § 326 (la Ley Patriota). Lee esta información importante sobre los procedimientos para abrir una nueva cuenta.

Para ayudar al gobierno a luchar contra la financiación del terrorismo y las actividades de blanqueo de capitales, la legislación federal exige que todas las instituciones financieras obtengan, verifiquen y registren la información que identifica a cada persona que abre una cuenta.

Qué significa esto para ti: Cuando abras una cuenta, te solicitaremos tu nombre, dirección, fecha de nacimiento (para personas) y otros datos que nos permitan identificarte. También podemos pedirte que nos muestres tu licencia de conducir u otros documentos de identificación.

En relación con la Ley de Cumplimiento de Apuestas Ilegales por Internet de 2006 (UIGEA) y las normas de aplicación (Normas GG) emitidas por la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal y el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos, ciertas transacciones están prohibidas en tu cuenta. Banesco USA está obligado a notificar esta prohibición a nuestros clientes comerciales.

La UIGEA define las "apuestas ilegales por Internet" como la realización, recepción o transmisión a sabiendas de una apuesta por cualquier medio que implique el uso, al menos en parte, de Internet, cuando dicha apuesta sea ilegal conforme a una ley federal o estatal aplicable en el Estado o territorio tribal en el que se inicie, reciba o realice la apuesta.

Las "transacciones restringidas" se definen en las Normas GG como transacciones en las que las empresas de juegos de azar aceptan a sabiendas fondos relacionados a la participación de otras personas en juegos de azar ilegales por Internet. Está prohibido procesar transacciones restringidas a través de esta cuenta o cualquier otra cuenta que tengas en Banesco USA. Las transacciones restringidas generalmente incluyen, entre otras, aquellas en las que el crédito, transferencias electrónicas de fondos, cheques, transacciones con Tarjeta de Débito o crédito o giros son aceptados a sabiendas por empresas de juegos de azar para la participación de otras personas en juegos de azar ilegales por Internet y, por lo general, se considerarán ilegales.

Como cliente de Banesco USA, está prohibido procesar estas transacciones restringidas a través de tu cuenta o relación con nosotros.

La Ley FATCA, promulgada en 2010, crea nuevas normas de declaración y retención de información para los pagos efectuados a determinadas instituciones financieras extranjeras (FFI) y otras entidades extranjeras no financieras (NFFE). Todas las entidades extranjeras se clasifican como FFI o NFFE. En general, las normas FATCA entran en vigor para los pagos efectuados a partir del 1 de julio de 2014.

La Ley FATCA tiene la intención de incrementar la transparencia para los Servicios de Impuestos Internos (IRS) para las personas estadounidenses que puedan estar invirtiendo y obteniendo ingresos a través de FFI y NFFE. Aunque el objetivo principal de la Ley FATCA es obtener información sobre las personas estadounidenses, impone una retención a cuenta del 30% sobre determinados pagos efectuados a las FFI y las NFFE si no se cumplen los requisitos aplicables en materia de documentación e información.

Por lo general, luego del 30 de junio de 2014, a menos que se aplique una exención o un Acuerdo Intergubernamental FATCA, todas las FFI estarán obligadas a celebrar acuerdos de cumplimiento de divulgación con Estados Unidos. Departamento del Tesoro (por ejemplo, Acuerdos FFI), conforme a los cuales las FFI deben informarle directamente al IRS sobre sus cuentas en Estados Unidos o estar sujetas a una retención impositiva del 30%. Las FFI que suscriben Acuerdos FFI con el IRS se conocen como FFI participantes y, una vez registradas en el IRS, recibirán números de identificación de intermediario global (GIIN), que sirven para acreditar su condición como FFI participantes. Una FFI que no celebre un Acuerdo FFI será tratada como una FFI no participante a efectos de la ley FATCA (salvo que se aplique una exención o un Acuerdo Intergubernamental FATCA).

Todas las NFFE que no estén exentas conforme a las normas de la FATCA (por ejemplo, las NFFE pasivas) deben declarar y/o certificar la titularidad sustancial en Estados Unidos mediante el formulario W-8BEN-E, Certificado de Clasificación como Beneficiario Activo de la Retención Impositiva e Informes de Estados Unidos (Entidades) o estar sujetas a la misma retención impositiva del 30%.

Estas nuevas normas de información y retención afectarán a los procesos de apertura de cuentas, los sistemas de procesamiento de transacciones y los procedimientos de "conozca a su cliente" utilizados tanto por las instituciones financieras estadounidenses, como Banesco USA y bancos extranjeros.

Las responsabilidades de retención FATCA recaen principalmente en los agentes de retención estadounidenses, incluido Banesco USA, en la medida en que tengan el control, la recepción, la custodia o la disposición de un pago retenible efectuado a una entidad sujeta a retención FATCA. En consecuencia, Banesco USA deberá retener y remitir para el IRS una retención impositiva FATCA del 30% sobre determinados pagos retenibles.

Los agentes de retención, incluido Banesco USA, deben informar anualmente su retención FATCA total mediante el formulario 1042, Declaración de Retenciones Impositivas Anuales para Fuentes de Ingresos en Estados Unidos de Personas Extranjeras y presentar el Formulario 1042-S, Fuentes de Ingresos en Estados Unidos de Personas Extranjeras Sujetas a Retenciones, para cada persona extranjera que reciba un pago sujeto a retención.

Además, los términos de ciertos Acuerdos Intergubernamentales FATCA requerirán que los agentes de retención, como Banesco USA, le comuniquen al IRS cierta información de identificación (por ejemplo: nombre, dirección, etc.) e información de la cuenta (por ejemplo: saldo al final del año, etc.) de los titulares extranjeros de cuentas. Esta información estará potencialmente a disposición de las autoridades fiscales de los países de residencia de los titulares de las cuentas.

Banesco USA no proporciona asesoramiento fiscal. Recomendamos que busques asesoramiento profesional independiente si tienes dudas sobre la FATCA o sobre cómo puede afectarte.